Существуют правила, согласно которым старый Санта Клаус должен уйти на заслуженный отдых, обучив своей работе молодого приемника. Причем, учеником Санты может стать лишь сирота по имени Николас, отличающийся чистотой мыслей и добрым сердцем. И такой мальчик нашелся! Вот только старый Санта совсем не хочет уходить на пенсию! Маленький Николас готов стать учеником старика, только он очень раним, не уверен в себе и больше всего на свете боится высоты. Готов ли Санта раскрыть мальчику свои секреты и научить его, как победить все комплексы и страхи?