Федор - несостоявшийся актер, он пытается помочь своему младшему брату Никите снова научиться ходить. В костюме Деда Мороза Федор выезжает на заказы, надеясь собрать за праздники деньги на операцию. Он - самый грустный Дед Мороз на свете, потому что, ко всем прочим неприятностям, как раз перед Новым Годом его бросила любимая девушка.
И вот, 31 декабря он звонит в очередную дверь очередной квартиры, чтобы подарить подарки от родителей очередной паре детишек, и тут…начинается самое настоящее новогоднее волшебство.
Девочка Маша, увидев Деда Мороза, сразу решает, что именно этот Дед Мороз должен влюбиться в ее маму и стать папой для нее и для ее брата Толи.
Но это еще не все! Каждый герой этой истории, даже тот, кто совсем не верит в Чудеса, получает свой долгожданный подарок, обретает счастье, любовь и веру в то, что Новый год - это, действительно, праздник, который может полностью изменить жизнь.